Результаты финансовой деятельности Сбербанка России по итогам 8 месяцев 2014 года по российским правилам бухгалтерского учета (неконсолидированные данные)

Сбербанк России обращает внимание пользователей на то, что показатели в данном пресс-релизе рассчитаны по внутренней методике Сбербанка России.

Динамика основных статей отчета о прибылях и убытках за 8 месяцев 2014 года относительно 8 месяцев 2013 года:

• чистый процентный доход увеличился на 22,5%;
• чистый комиссионный доход вырос на 22,4%;
• комиссионный доход, не связанный с кредитованием, увеличился на 24,8%;
• операционный доход до совокупных резервов вырос на 23,7%;
• расходы на создание совокупных резервов составили 189,2 млрд руб. против 74,1 млрд руб. за 8 месяцев 2013 года;
• операционные расходы возросли на 11,2%;
• прибыль до уплаты налога на прибыль составила 317,5 млрд руб., что на 2,2% выше уровня 8 месяцев 2013 года. Чистая прибыль составила 252,6 млрд руб., что ниже уровня 8 месяцев 2013 года на 0,5%. Сравнение с чистой прибылью аналогичного периода прошлого года некорректно из-за введенных в 2014 году изменений в бухгалтерский учет по отражению отложенного налога.Чистая прибыль, рассчитанная без учета отложенного налога, составила  бы  261,6 млрд руб., превысив на 3,1% результат аналогичного периода прошлого года (253,8 млрд руб.).

Чистый процентный доход составил 565,9 млрд руб., что на 22,5% больше аналогичного периода предыдущего года:

• процентные доходы возросли на 192,6 млрд руб. за счет роста портфеля кредитов юридическим и физическим лицам;
• процентные расходы увеличились на 88,5 млрд руб. за счет роста объема средств клиентов (как физических, так и юридических лиц), а также за счет повышения стоимости и объема привлечения средств в Банке России.

Чистый комиссионный доход составил 170,2 млрд руб., что на 22,4% выше показателя за аналогичный период прошлого года. Высокими остаются темпы роста комиссионных доходов от услуг, не связанных с кредитованием, – прирост 24,8%. Основной вклад в данный рост внесли операции с банковскими картами и операции эквайринга. Все более значительным становится вклад комиссионных доходов от продажи страховых, пенсионных и инвестиционных продуктов, документарных операций и выдачи банковских гарантий.

Чистый доход по торговым операциям на финансовых рынках составил 22,0 млрд руб. против     16,3 млрд руб. годом ранее. Значительно возросли доходы по конверсионным операциям (32,8 млрд руб. против 10,0 млрд руб.). При этом доходы на рынке ценных бумаг, как и в июле, показали отрицательную динамику, что связано с общей рыночной ситуацией.

В целом операционные доходы до совокупных резервов увеличились на 23,7% и составили 779,1 млрд руб.

Операционные расходы увеличились на 11,2%. Отношение расходов к доходам снизилось до 35,0% по сравнению с 38,9% годом ранее. Общий тренд по улучшению данного показателя относительно предыдущего года достигается за счет проводимой в Сбербанке программы по оптимизации расходов. Банку удается сохранять тенденцию, когда темп роста операционных доходов до совокупных резервов (23,7%) существенно превышает рост операционных расходов (11,2%).

Расходы на совокупные резервы составили 189,2 млрд руб. против 74,1 млрд руб. годом ранее. Банк продолжает формировать резервы на возможные потери в соответствии с требованиями Банка России, придерживаясь консервативного подхода к покрытию существующих кредитных рисков. Созданные на балансе резервы превышают просроченную задолженность в 2,1 раза.

Прибыль до уплаты налога на прибыль по итогам 8 месяцев 2014 года составила 317,5 млрд руб. C текущего года в балансе банка признается отложенное налоговое обязательство (см. пресс-релиз Результаты финансовой деятельности Сбербанка России по итогам 5 месяцев 2014 года). С его учетом чистая прибыль за 8 месяцев текущего года составила  252,6 млрд руб.  Без учета влияния законодательных изменений в бухгалтерском учете чистая прибыль выросла бы на 3,1% относительно аналогичного периода прошлого года и составила бы 261,6 млрд руб.

Активы за август увеличились на 140 млрд руб. или на 0,8%. На рост балансовых статей в августе, как и в июле, повлияла положительная переоценка их валютной составляющей из-за ослабления курса рубля по отношению к основным иностранным валютам. С начала года активы возросли на 1,2 трлн руб. или на 7,5% в основном за счет кредитного портфеля клиентов.

В августе банк предоставил корпоративным клиентам кредиты на сумму порядка 460 млрд руб. Всего за 8 месяцев выдано более 4,6 трлн руб. – на 19% больше, чем годом ранее. Кредитный портфель корпоративных клиентов за август увеличился на 163 млрд руб. Рост обусловлен как новыми выдачами кредитов, так и положительной переоценкой ранее выданных валютных кредитов, возникшей из-за изменения курсов валют. С начала года портфель увеличился более чем на 1 трлн руб. или на 12,0% и превысил 9,6 трлн руб.

Частным клиентам в августе выдано порядка 180 млрд руб., из которых около 43% – жилищные кредиты. Всего с начала года предоставлено более 1,3 трлн руб. кредитов, что на четверть превышает объем выдачи за аналогичный период прошлого года (без учета оборотов по кредитным картам). Кредитный портфель частных клиентов за август увеличился на 79 млрд руб., с начала года – на 529 млрд руб. или 15,9%. Остаток портфеля кредитов частным клиентам на 1 сентября 2014 года превысил 3,86 трлн руб.

Банк сохраняет качество кредитного портфеля на хорошем уровне: доля просроченной задолженности в портфеле на 1 сентября 2014 года составляет 2,5% и поддерживается Банком на этом уровне в течение последних 12 месяцев.

Объем вложений в ценные бумаги в августе незначительно сократился (на 7,0 млрд руб. или на 0,4%),  на что повлияла продажа части портфеля ОФЗ и снижение рыночной стоимости ценных бумаг.

Средства юридических лиц в августе сократились на 111 млрд руб. в основном за счет средств до востребования. Средства физических лиц в августе возросли на 79 млрд руб. преимущественно за счет вкладов в рублях, и впервые в 2014 году их остаток превысил значение на начало года.

Средства клиентов остаются основным источником фондирования активных операций банка. Их остаток на 1 сентября 2014 года составил 11,5 трлн руб. или 65% пассивов Сбербанка.

Величины базового и основного капиталов Сбербанка совпадают в силу отсутствия источников добавочного капитала и по оперативным данным на 1 сентября 2014 года составляют 1 460 млрд руб.  Величина общего капитала на эту же дату составляет 2 209 млрд руб. В августе основные изменения в общий капитал внесли заработанная прибыль  (+31 млрд руб.) и увеличение объема вложений в финансовые дочерние компании за счет валютной переоценки (по правилам расчета эти вложения уменьшили капитал на 29 млрд руб.).  В результате общий капитал за август увеличился на 4 млрд руб.

По оперативным данным значения нормативов на 1 сентября 2014 года составляют:

• Н1.1 — 8,0%  (минимальное значение, установленное  Банком России, 5%)
• Н1.2 — 8,0%  (минимальное значение, установленное  Банком России, 5,5%)
• Н1.0 — 12,0%  (минимальное значение с учетом требований Закона «О страховании вкладов» 10%).

Показатели Сбербанка России за 8 месяцев 2014 года (РПБУ, неконсолидированные)