Сбербанк России представляет промежуточную сокращенную консолидированную финансовую отчетность в соответствии с международными стандартами финансовой отчетности (МСФО) за 1 квартал 2015 года

Сбербанк России представляет промежуточную сокращенную консолидированную финансовую отчетность в соответствии с международными стандартами финансовой отчетности (МСФО) за 1 квартал 2015 года

Сбербанк России (далее — «Группа») опубликовал промежуточную сокращенную консолидированную финансовую отчетность в соответствии с международными стандартами финансовой отчетности (МСФО) (далее — «отчетность») по состоянию на 31 марта 2015 года и за три месяца, закончившихся 31 марта 2015 года, содержащую отчет компании ЗАО «Эрнст энд Янг Внешаудит» о результатах обзорной проверки.

Основные показатели отчета о прибылях и убытках:

• Чистая прибыль за три месяца, закончившихся 31 марта 2015 года, составила 30,6 млрд. руб. (или 1,42 руб. на обыкновенную акцию) по сравнению с 72,9 млрд. руб. (или 3,41 руб. на обыкновенную акцию) за аналогичный период 2014 года. Чистая прибыль сократилась, главным образом, за счет того, что рост процентных расходов опережает рост процентных доходов, а также за счёт создания резерва под обесценение кредитного портфеля.
• Чистый процентный доход за 1 квартал 2015 года сократился на 16,4% и составил 200,3 млрд. руб. по сравнению с 239,6 млрд. руб. за 1 квартал 2014 года.
• Процентная маржа за 1 квартал 2015 года сократилась на 200 базисных пунктов по сравнению с 1 кварталом 2014 года и составила 3,7% годовых.
• Чистый комиссионный доход за 1 квартал 2015 года составил 69,5 млрд. руб., что на 14,7% превышает показатель 1 квартала 2014 года (60,6 млрд. руб.).
• Операционные доходы Группы до расходов по созданию резерва под обесценение долговых финансовых активов увеличились на 4,0%, составив 304,9 млрд. руб. в сравнении с 293,2 млрд. руб. за 1 квартал 2014 года.
• Операционные расходы за 1 квартал 2015 года выросли на 14,7% в сравнении c аналогичным периодом 2014 года, при этом отношение операционных расходов к доходам увеличилось и составляет 45,8% по сравнению с 41,5% за 1 квартал 2014 года.
• Чистые расходы по созданию резерва под обесценение кредитного портфеля за 1 квартал 2015 года составили 114,9 млрд. руб., что соответствует стоимости кредитного риска в размере 250 базисных пунктов.

Основные показатели отчета о финансовом положении:

• Общий объем активов Группы по состоянию на 31 марта 2015 года составил 24 245,9 млрд. руб., сократившись на 3,8% по сравнению с данными на конец 2014 года. Основным причинами снижения является снижение величины денежных средств и их эквивалентов, а также кредитного портфеля.
• За 1 квартал 2015 года кредиты и авансы клиентам (нетто) сократились на 2,2%, составив 17 363,7 млрд. руб., по сравнению с 17 756,6 млрд. руб. на конец 2014 года.
• Доля неработающих кредитов в портфеле Группы до вычета резерва (NPL) выросла до 3,9% по состоянию на 31 марта 2015 (31 декабря 2014 года: 3,2%).
• Средства клиентов увеличились на 1,6%, составив 15 815,7 млрд. руб., по сравнению с 15 562,9 млрд. руб. на конец 2014 года. Увеличение средств физических лиц является основным источником роста средств клиентов.
• Собственные средства Группы выросли за 1 квартал 2015 года на 3,8% и составили 2 096,9 млрд. руб. Основными источниками роста стали чистые доходы от переоценки бумаг, имеющихся в наличии для продажи, и чистая прибыль Группы за отчетный период.
• Показатель достаточности общего капитала Группы (Базель I) за 1 квартал 2015 года увеличился на 60 базисных пунктов и составил 12,7%. Показатель достаточности основного капитала (капитала первого уровня) Группы увеличился на 40 базисных пунктов и составил 9,0%.

Обзор финансовых и операционных показателей:

Процентные доходы за 1 квартал 2015 года увеличились на 35,7% по сравнению с аналогичным периодом 2014 года и составили 561,9 млрд. руб. Увеличение обусловлено более высокими процентными ставками по корпоративным кредитам и ростом объёма активов, генерирующих процентные доходы.

Процентные расходы (включая расходы, непосредственно связанные со страхованием вкладов) за 1 квартал 2015 года увеличились на 107,1% по сравнению с аналогичным периодом 2014 года и составили 361,6 млрд. руб., при этом основными источниками роста стали стоимость срочных депозитов корпоративных клиентов и стоимость межбанковских заимствований (преимущественно от Банка России). Средняя стоимость срочных депозитов корпоративных клиентов выросла до 8,5% годовых по сравнению с 5,4% годовых в 1 квартале 2014 года в связи с пересмотром рыночных процентных ставок на фоне нестабильности на российском финансовом рынке. Процентные расходы по межбанковским заимствованиям (главным образом, от Банка России) в 1 квартале 2015 года выросли на 254,3% по сравнению с аналогичным периодом прошлого года вследствие увеличения объемов и стоимости заимствований из-за повышения ключевой ставки ЦБ РФ. В то же время основным компонентом процентных расходов стали процентные расходы по депозитам физических лиц, являющимся ключевым источником финансирования Группы. В 1 квартале 2015 года стоимость привлечения срочных средств физических лиц увеличилась до 6,1% годовых в сравнении с 5,3% годовых в 1 квартале 2014 года.

Чистые процентные доходы за 1 квартал 2015 года сократились на 16,4% по сравнению с аналогичным периодом 2014 года и составили 200,3 млрд. руб. Данное снижение вызвано ростом процентных расходов, который опережал рост процентных доходов, вследствие резкого роста стоимости фондирования. В результате чистая процентная маржа снизилась в 1 квартале 2015 года на 200 базисных пунктов, составив 3,7% годовых. Чистые процентные доходы остаются основным компонентом операционных доходов Группы, составляя 65,7% общих операционных доходов до расходов по созданию резерва под обесценение долговых финансовых активов.

Чистые комиссионные доходы Группы за 1 квартал 2015 года увеличились на 14,7% по сравнению с аналогичным периодом 2014 года, составив 69,5 млрд. руб. Ключевыми источниками роста стали комиссионные доходы от расчётно-кассового обслуживания физических и юридических лиц и доходы по эквайрингу, а также комиссионные доходы от операций с иностранной валютой.

Операционные доходы до расходов по созданию резерва под обесценение долговых финансовых активов за 1 квартал 2015 года составили 304,9 млрд. руб., показав рост на 4,0% по сравнению с 293,2 млрд. руб. за аналогичный период 2014 года, несмотря на снижение чистых процентных доходов в размере 16%. Основными источниками роста являлись чистые комиссионные доходы и доходы от операций с иностранной валютой.

Чистые расходы от создания резерва под обесценение кредитного портфеля за 1 квартал 2015 года составили 114,9 млрд. руб. в сравнении с 77,1 млрд. руб. за аналогичный период 2014 года, что соответствует стоимости кредитного риска в размере 250 базисных пунктов против 220 базисных пунктов за 1 квартал 2014 года. Основными причинами роста расходов от создания резерва стали: общее ухудшение качества кредитного портфеля на фоне замедления российской экономики и создание резервов по ссудам украинским заемщикам вследствие дальнейшего ухудшения состояния экономики Украины.

Операционные расходы Группы за 1 квартал 2015 года выросли на 14,7% в сравнении с аналогичным периодом 2014 года и составили 139,7 млрд. руб. Рост операционных расходов объясняется увеличением расходов на персонал вследствие роста розничного бизнеса в 2014 году и увеличением операционных расходов в зарубежных дочерних компаниях из-за девальвации российского рубля. Отношение операционных расходов к доходам увеличилось до 45,8% за 1 квартал 2015 года против 41,5% за аналогичный период 2014 года.

Чистая прибыль Группы за 1 квартал 2015 года составила 30,6 млрд. рублей, снизившись на 58,0% по сравнению с чистой прибылью за 1 квартал 2014 года в размере 72,9 млрд. рублей. Снижение чистой прибыли за 1 квартал 2015 года по сравнению с аналогичным периодом 2014 года объясняется, главным образом, опережающим ростом процентных расходов по сравнению с более медленным ростом процентных доходов и значительным увеличением расходов по созданию резервов под обесценение кредитного портфеля.

31 марта 2015 года общий объем активов Группы достиг 24 245,9 млрд. руб., снизившись на 3,8% по сравнению с 31 декабря 2014 года.

В 1 квартале 2015 года портфель кредитов клиентам до вычета резерва под обесценение кредитного портфеля сократился на 1,7%. Кредиты корпоративным клиентам до вычета резервов снизились на 1,7% до 13 551,2 млрд. руб.; портфель кредитов физическим лицам сократился на 1,8% и составил 4 761,1 млрд. руб. Почти все кредитные продукты снизились в 1 квартале 2015 из-за пониженного спроса на заемные средства и более низкого уровня одобрения заявок вследствие ужесточения политики управления рисками.

Доля неработающих кредитов (NPL), состоящих из кредитов с просроченными платежами по основному долгу или процентам более чем на 90 дней, в общем кредитном портфеле увеличилась за 1 квартал 2015 года до 3,9% по состоянию на 31 марта 2015 года, по сравнению с 3,2% на конец 2014 года. Отношение резерва под обесценение кредитного портфеля к неработающим кредитам (совокупный объем резерва под обесценение кредитного портфеля к объему неработающих кредитов) в течение 1 квартала 2015 года слегка сократилось до уровня 1,33.

Резерв под обесценение кредитного портфеля увеличился за 1 квартал 2015 года на 9,1% и составил 948,6 млрд. руб. По состоянию на 31 марта 2015 года отношение резерва под обесценение кредитного портфеля к совокупному кредитному портфелю до вычета резерва под обесценение составило 5,2% в сравнении с 4,7% на конец 2014 года.

На 31 марта 2015 года общий объем обязательств Группы составил 22 149,0 млрд. руб., сократившись на 4,5% в 1 квартале 2015 года, при этом средства физических лиц составили 9 514,7 млрд. руб. (увеличившись на 2,0% по сравнению с аналогичным периодом 2014 года). Средства физических лиц остаются основным источником финансирования Группы и составляют 43,0% всех обязательств Группы. Средства корпоративных клиентов увеличились на 1,1% в 1 квартале 2015 года и достигли 6 301,0 млрд. руб. на 31 марта 2015 года (или 28,4% общего объема обязательств).

На 31 марта 2015 года Средства банков составили 2 407,3 млрд. руб., сократившись на 33,9% по сравнению с началом 2015 года. Улучшение состояния ликвидности Группы в 1 квартале 2015 года позволило на 1 132,3 млрд. руб. сократить задолженность Группы перед Банком России, являющуюся наиболее дорогим источником фондирования Группы.

Рост средств клиентов на фоне сокращения кредитного портфеля в 1 квартале 2015 года явился драйвером для улучшения показателя отношения кредитного портфеля к средствам клиентов, составившего 106,3% по состоянию на 31 марта 2015 года по сравнению со 110,8% на конец 2014 года.

Собственные средства Группы составили 2 096,9 млрд. руб. по состоянию на 31 марта 2015 года, увеличившись на 3,8% в течение 1 квартала 2015 года. По состоянию на 31 марта 2015 года коэффициент достаточности общего капитала Группы, рассчитанный в соответствии с требованиями Базельского соглашения (Basel I), составил 12,7%, что значительно выше установленного минимума в 8%; коэффициент достаточности капитала 1-ого уровня составил 9,0%. Увеличение коэффициентов достаточности капитала по состоянию на 31 марта 2015 объясняется, главным образом, увеличением капитала вследствие полученных доходов от переоценки бумаг, имеющихся в наличии для продажи, и заработанной в 1 квартале 2015 года чистой прибыли, а также снижением активов, взвешенных с учётом риска, вследствие сокращения величины активов Группы.

Основные финансовые показатели Группы Сбербанка за три месяца, закончившихся 31 марта 2015 года