ЮниКредит: Консолидированная отчетность Группы за первые девять месяцев 2010 года

КОНСОЛИДИРОВАННАЯ ОТЧЕТНОСТЬ ЗА ПЕРВЫЕ ДЕВЯТЬ МЕСЯЦЕВ 2010 ГОДА: ЧИСТАЯ ПРИБЫЛЬ СОСТАВЛЯЕТ 1,165 МЛРД ЕВРО (ЧТО НА 12,5% МЕНЬШЕ ПО СРАВНЕНИЮ С ПРЕДЫДУЩИМ ГОДОМ), ПРИБЫЛЬ ДО УПЛАТЫ НАЛОГОВ ВОЗРОСЛА ДО 2,713 МЛРД ЕВРО (+1,2% ПО СРАВНЕНИЮ С ПРЕДЫДУЩИМ ГОДОМ), ЗА ВЫЧЕТОМ АМОРТИЗАЦИИ ГУДВИЛЛА ВО ВТОРОМ КВАРТАЛЕ, КОТОРАЯ СОСТАВИЛА 162 МЛН ЕВРО.

ХОРОШАЯ ТЕНДЕНЦИЯ НАМЕЧАЕТСЯ (ПО СРАВНЕНИЮ С ПРЕДЫДУЩИМ ГОДОМ) ДЛЯ ЧИСТОГО КОМИССИОННОГО ДОХОДА, ОПЕРАЦИОННЫХ РАСХОДОВ И РЕЗЕРВОВ ДЛЯ ПОКРЫТИЯ ПОТЕРЬ ПО КРЕДИТАМ И ССУДАМ. ВЕЛИЧИНА ЧИСТОГО ПРОЦЕНТНОГО ДОХОДА СТАБИЛЬНА ВОПРЕКИ УСТОЙЧИВОЙ НЕБЛАГОПРИЯТНОЙ СРЕДЕ ДЛЯ ПРОЦЕНТНОЙ СТАВКИ.

ПОДТВЕРЖДАЕТСЯ ПРОЧНАЯ СТРУКТУРА БУХГАЛТЕРСКОГО БАЛАНСА И РЕГУЛЯТИВНОГО КАПИТАЛА (КОЭФФИЦИЕНТ ОСНОВНОГО КАПИТАЛА ПЕРВОГО УРОВНЯ СОСТАВЛЯЕТ 8,61%, ЧТО НА 20 Б.П. БОЛЬШЕ ПО СРАВНЕНИЮ С ПРЕДЫДУЩИМ КВАРТАЛОМ).

ПЕРВЫЕ ДЕВЯТЬ МЕСЯЦЕВ 2010 ГОДА:

• Доля чистой прибыли Группы достигает 1,003 млрд евро, 1,165 млрд евро за вычетом убытка от обесценения гудвилла во 2-м квартале 2010 года в размере 162 млн евро, демонстрируя небольшое снижение по сравнению с предыдущим годом (-166 млн евро по сравнению с предыдущим годом), несмотря на повышение налоговой ставки
• Прибыль до уплаты налогов, на которую повышенные налоги не оказали отрицательного воздействия, увеличилась (за вычетом амортизации гудвилла) на 1,2% по сравнению с предыдущим годом, достигнув 2,713 млрд евро
• Операционный доход составляет 19,793 млрд евро, что на 7,9% меньше по сравнению с предыдущим годом на аналогичной основе с учетом изменения валютного курса и периметра консолидации; доходы, полученные от торговой деятельности, сократились на 39,5%
• Хорошая тенденция наметилась по операционным расходам (+0,7% по сравнению с предыдущим годом на аналогичной основе с учетом изменения валютного курса и периметра консолидации) и резервам для покрытия потерь по кредитам и ссудам (-18,6% по сравнению с предыдущим годом на аналогичной основе с учетом изменения валютного курса и периметра консолидации)
• Заметное укрепление бухгалтерского баланса и регулятивного капитала: коэффициент достаточности капитала первого уровня составляет 8,61%, показатель капитала первого уровня достиг 9,67%

ТРЕТИЙ КВАРТАЛ 2010 ГОДА:

• Доля чистой прибыли Группы достигает 334 млн евро, демонстрируя увеличение по сравнению с предыдущим кварталом (2-й квартал 2010 года: 148 млн евро, 310 млн евро минус убыток от обесценения гудвилла)
• Операционный доход составляет 6,494 млрд евро, что соответствует 6,493 млрд евро, зафиксированным во 2-м квартале 2010 года; доходы, полученные от торговой деятельности, компенсируют сезонные колебания других позиций выручки
• Совокупные операционные расходы составляют 3,911 млрд евро, что на 0,7% ниже по сравнению с предыдущим кварталом
• Резервы для покрытия потерь по кредитам и ссудам сократились до 1,634 млрд евро, при этом стоимость риска снизилась до 117 б.п. по сравнению с 122 б.п., зафиксированными во 2-м квартале 2010 года
• В этом квартале подтверждается прочная структура бухгалтерского баланса, высокий уровень ликвидности (коэффициент внутренней ликвидности достиг показателя 0,99) и возможность создавать доход (достаточность капитала первого уровня выше на 20 б.п. по сравнению с предыдущим кварталом)

Совет директоров ЮниКредит утвердил консолидированную отчетность за первые девять месяцев 2010 года, которые показали, что доля чистой прибыли Группы составляет 1,003 млрд евро (1,165 млрд евро за вычетом амортизации гудвилла, объявленной дочерним банком в Казахстане во втором квартале 2010 года), 334 млн евро из которых приходятся на третий квартал. Квартальные результаты Группы указывают на стабильность операционного дохода (без изменения по сравнению с предыдущим кварталом), контроль уровня затрат (-0,7% по сравнению с предыдущим кварталом) и снижение резервов для покрытия потерь по кредитам и ссудам (-4,8% по сравнению с предыдущим кварталом).

Операционный доход достиг за первые девять месяцев 2010 года 19,793 млрд евро, отмечается снижение на 7,9% по сравнению с предыдущим годом на аналогичной основе с учетом изменений валютного курса и периметра консолидации), 6,494 млрд евро в третьем квартале 2010 года соотносятся с 6,493 млрд евро, зафиксированными в предыдущем квартале. Рост по сравнению с предыдущим кварталом отражает оживление чистых торговых операций, хеджинговых операций и справедливой стоимости, что компенсирует сезонность чистого комиссионного дохода и дивидендов, а также небольшое снижение чистого процентного дохода.

Чистый процентный доход достиг за первые девять месяцев 2010 года 11,814 млрд евро (-12,1% по сравнению с предыдущим годом на аналогичной основе с учетом изменений валютного курса и периметра консолидации), что указывает, несомненно, на менее благоприятную среду для процентной ставки. В третьем квартале чистый процентный доход достиг 3,919 млрд евро, снизившись по сравнению с показателем в 3,977 млрд евро, зафиксированным во втором квартале, что обусловлено, прежде всего, снижением отчислений от торгового процентного дохода и повышением расходов на финансирование в связи с эмиссией субординированных нот в третьем квартале.

Чистый комиссионный доход составляет 6,417 млрд евро за первые девять месяцев 2010 года, заметный рост (+11,2% на аналогичной основе с учетом изменений валютного курса и периметра консолидации) по сравнению с показателем в 5,666 млрд евро, зафиксированными за аналогичный период предыдущего года, что подтверждает быстрое оживление деятельности по управлению активами, а также указывает на удовлетворительное применение других комиссионных инструментов. Чистый комиссионный доход в третьем квартале 2010 года составляет 2,038 млрд евро, т.е. снижение по сравнению с показателем в 2,209 млрд евро, зафиксированным в предыдущем квартале, что объясняется, главным образом, сезонным сокращением комиссионного дохода от услуг по управлению портфелем ценных бумаг, спрос на которые, как правило, снижается в летние месяцы. На 30 сентября 2010 года объем активов, находящихся под управлением Подразделения по управлению активами Группы, составил 185,0 млрд евро.

Доход от чистых торговых операций, хеджинговых операций и справедливой стоимости составил за первые девять месяцев 2010 года 999 млн евро, резко снизившись по сравнению с показателем в 1,651 млрд евро, зарегистрированным за аналогичный период 2009 года. Такие результаты обуславливаются, прежде всего, ухудшением ситуации на финансовых рынках из-за кризиса государственного долга во втором квартале 2010 года. В действительности, квартальный график показывает четкое улучшение: при закрытии третьего квартала 2010 года доход от чистых коммерческих операций, хеджинговых операций и справедливой стоимости увеличился до 381 млн евро (с 58 млн евро во втором квартале 2010 года).

Другие чистые доходы за первые девять месяцев 2010 года составили 299 млн евро (86 млн евро приходится на третий квартал), что соответствует показателю в 304 млн евро, который был зафиксирован за первые девять месяцев 2009 года.

Операционные расходы за первые девять месяцев 2010 года составили 11,728 млрд евро, увеличившись на 0,7% по сравнению с предыдущим годом на аналогичной основе с учетом изменений валютного курса и периметра консолидации. Операционные расходы в третьем квартале 2010 года составили 3,911 млрд евро, что на 0,7% ниже по сравнению с предыдущим кварталом (и на 1,7% ниже по сравнению с предыдущим кварталом за вычетом 38 млн евро единовременных расходов, признанных в третьем квартале 2010 года).

Расходы на заработную плату за первые девять месяцев 2010 года увеличились на 1,9% по сравнению с предыдущим годом на эквивалентной основе, главным образом, в связи с использованием резервных средств на выплату разного рода компенсаций в 2009 году и составили 7,009 млрд евро. Расходы на заработную плату в третьем квартале 2010 года выросли на 1,1% по сравнению с предыдущим кварталом, главным образом, в связи с единовременной операцией в размере 38 млн евро, за ее вычетом и на аналогичной основе с учетом изменений валютного курса и периметра консолидации расходы на заработную плату показывают снижение на 0,6% по сравнению с предыдущим кварталом.

Другие административные расходы, за вычетом возмещенных расходов, достигли за первые девять месяцев 2010 года 3,752 млрд евро, показывая небольшое снижение по сравнению с 3,769 млрд евро, зафиксированными за аналогичный период 2009 года. В третьем квартале 2010 эта цифра достигла 1,219 млрд евро, что на 5,7% меньше по сравнению с предыдущим кварталом, что также связано с фактором сезонности, который, как правило, отрицательно влияет на расходы на рекламу.

Расходы на амортизацию, обесценивание и повреждение материальных и нематериальных активов за первые девять месяцев 2010 года составили 966 млн евро по сравнению с 931 млн евро за аналогичный период 2009 года. Эта цифра составила 336 млн евро в третьем квартале 2010 года, показывая увеличение по сравнению с 314 млн евро, зафиксированными в предыдущем квартале.

Коэффициент отношения расходов к доходам за первые девять месяцев 2010 года составляет 59,3% (60,2% в третьем квартале, снижение по сравнению с 60,7%, зафиксированными во втором квартале), увеличение по сравнению с первыми девятью месяцами 2009 года (54,5%).

Операционная прибыль за первые девять месяцев 2010 года составила 8,065 млрд евро, 2,583 млрд евро из которой приходится на третий квартал, показывая увеличение на 1,1% по сравнению с предыдущим кварталом.

За первые девять месяцев 2010 года Группа признала амортизацию гудвилла в размере 162 млн евро, полностью относимую на счет Казахстана и зафиксированную во втором квартале 2010 года. Повторная оценка, проведенная в сентябре 2010 года, подтвердила, что, в целом, гудвилл, объявленный по разным бизнес-подразделениям, был устойчивым.

Резервы на возможные риски и убытки снизились на 22,2% по сравнению с предыдущим годом, составив за первые девять месяцев 2010 года 293 млн евро, 32 млн евро из которых были накоплены в третьем квартале (снижение по сравнению с 106 млн евро, зафиксированными в предыдущем квартале).

Чистые убытки по невозвратам кредитов и резервы на расходы по гарантиям и обязательствам за первые девять месяцев 2010 года составили 5,141 млрд евро (снижение с более чем 6 млрд евро за аналогичный период 2009 года), что равняется стоимости риска на уровне 122 базисных пунктов в пересчете на год. В третьем квартале 2010 года эта цифра продолжает снижаться и с пиковой точки, зафиксированной во втором квартале 2009 года, выходит на уровень 1,634 млрд евро (с 1,716 млрд евро во втором квартале 2010 года), что равняется стоимости риска на уровне 117 б.п. в пересчете на год.

Объем проблемных кредитов в конце сентября 2010 года составил 65,2 млрд евро, медленное увеличение по сравнению с предыдущим кварталом до 2,3%. Объем проблемных кредитов увеличился на 2,2% по сравнению с предыдущим кварталом, в то же время другие категории проблемных кредитов продемонстрировали рост на 2,5% по сравнению с предыдущим кварталом.

Коэффициент покрытия общего объема проблемных кредитов в сентябре 2010 года не изменился по сравнению с июнем 2010 года и составил 45,2%, что отражает коэффициент покрытия выплат по неблагополучным кредитам 60,0% и другим проблемным кредитам 24,8%.

Интеграционные издержки составили за первые девять месяцев 2010 года 27 млн евро (16 млн евро из которых приходятся на третий квартал), снижение по сравнению с 321 млн евро, зафиксированным за первые девять месяцев 2009 года (включая издержки, связанные с сокращением численности персонала).

Чистый инвестиционный доход за первые девять месяцев 2010 года составил 110 млн евро, увеличившись по сравнению с 15 млн евро, зафиксированными за аналогичный период предыдущего года. Чистый инвестиционный доход в третьем квартале 2010 года составил 2 млн евро по сравнению с 39 млн евро во втором квартале 2010 года.

Подоходный налог за первые девять месяцев 2010 года составил 1,135 млрд евро, показывая увеличение по сравнению с 885 млн евро, зафиксированными за аналогичный период предыдущего года. Налоговая ставка значительно увеличилась, поднявшись на 8,8 процентных пункта по сравнению с предыдущим годом до 41,8% за вычетом амортизации гудвилла. Налоговая ставка в третьем квартале 2010 года (на уровне 43,2%) также довольно высока по сравнению с прошлым периодом, подоходный налог за этот период достиг 390 млн евро.

Выплаты миноритариям за первые девять месяцев 2010 года составили 241 млн евро по сравнению с 269 млн евро за аналогичный период 2009 года. В третьем квартале 2010 года выплаты миноритариям составили 122 млн евро, увеличившись на 66 млн евро по сравнению с предыдущим кварталом.

Последствия распределения покупной цены за первые девять месяцев 2010 года составили -173 млн евро по сравнению с -195 млн евро за первые девять месяцев 2009 года; в третьем квартале это значение составило -57 млн евро, что соответствует уровню второго квартала.

Доля чистой прибыли Группы за первые девять месяцев 2010 года составила 1,003 млрд евро по сравнению с 1,331 млрд евро за аналогичный период предыдущего года (снижение на 328 млн евро по сравнению с предыдущим годом), выиграв от увеличения отчислений с торгового дохода в пользу выручки и не оказавшись затронутой единовременными расходами в размере 162 млн евро, связанными с амортизацией гудвилла, объявленной Казахстанском дочернем банке во втором квартале 2010. В третьем квартале доля чистой прибыли Группы составила 334 млн евро, что на 186 млн евро выше по сравнению со вторым кварталом (24 млн евро за вычетом амортизации гудвилла).

В третьем квартале 2010 года кредиты клиентам Группы достигли 559 млрд евро, не изменяясь по сравнению с июнем 2010 года, спад в CIB, рост в Корпоративном центре и в зоне ЦВЕ, без учета изменений валютного курса. Прямое финансирование¹ в сентябре 2010 года достигло уровня 589 млрд евро (по сравнению с 577 млрд евро в июне 2010 года), демонстрируя непрерывную динамику по всем основным направлениям. Коэффициент финансирования прямых займов в сентябре 2010 года составил 94,9%, свидетельствуя о сбалансированности структуры финансирования. Межбанковское финансирование в сентябре 2010 года составило 28 млрд евро, снизившись по сравнению с показателем в 35 млрд евро, зафиксированным в июне 2010 года.

В сентябре 2010 года трейдинговые активы составили 157 млрд евро, повысившись по сравнению с предыдущим кварталом, когда трейдинговые активы достигли 152 млрд евро, зафиксированным в июне 2010 года. Это стало возможно благодаря росту стоимости деривативов (+10,6 млрд евро по сравнению с предыдущим кварталом в связи с изменениями справедливой стоимости на нестабильных рынках), тогда как трейдинговые активы за вычетом деривативов показывают дальнейшее снижение (понижение на 5,7 млрд евро по сравнению с предыдущим кварталом до 50 млрд евро в конце сентября 2010 года).

Общие активы в сентябре 2010 года составляют 969 млрд евро, увеличившись на 1,5% по сравнению с предыдущим кварталом (почти полностью относится к деривативам), что показывает поддержание структуры баланса на очень высоком уровне качества даже в сложных условиях финансирования. Коэффициент финансовой зависимости² Группы в сентябре 2010 года достиг 22,3, не изменившись по сравнению с предыдущим кварталом, несмотря на увеличение справедливой стоимости деривативов.

Коэффициент достаточности капитала первого уровня в конце сентября 2010 года достиг 8,61%, увеличившись по сравнению с предыдущим кварталом на 20 базисных пунктов благодаря как положительным отчислениям чистой прибыли за этот период (за вычетом начисленных дивидендов, что соответствует 2009 году), так и снижению взвешенных по риску активов. В третьем квартале 2010 года взвешенные по риску активы сократились на 1,2% по сравнению с предыдущим кварталом до 453,5 млрд евро как благодаря снижению активов,

взвешенных по рыночному риску (снижение на 2,8 млрд евро по сравнению с предыдущим кварталом до показателя в 9,3 млрд евро), так и активов, взвешенных по кредитному риску (снижение на 2,8 млрд евро до показателя в 403,2 млрд евро). Показатель капитала первого уровня составил 9,67%, а общий норматив достаточности капитала - 12,97%.

В конце сентября 2010 года структура Группы состоит из штата сотрудников³, который насчитывает 161 169 человек, что указывает на сокращение штата на 5 252 служащих по отношению к сентябрю 2009 года и на 689 человек по отношению к июню 2010 года. Сокращение штата сотрудников в третьем квартале 2010 года произошло в разных сферах бизнеса, самое большое сокращение произошло в Подразделении розничного обслуживания (-550 по сравнению с предыдущим кварталом).

Сеть Группы на конец сентября 2010 года насчитывает 9 585 филиалов (9 892 в сентябре 2009 года и 9 578 в июне 2010 года).

Кроме того, в настоящее время Совет Директоров ЮниКредит назначил Федерико Гиццони (Federico Ghizzoni) на должность Исполнительного директора ЮниКредит Спа (UniCredit Spa) дополнительно к его должности Председателя Правления Группы.

¹ Депозиты и ценные бумаги
² Рассчитываемых как соотношение общих активов за вычетом гудвилла и прочих нематериальных активов (числитель) и чистого собственного капитала (включая долю миноритариев) за вычетом гудвилла и прочих нематериальных активов (знаменатель).
³ “Full time equivalent “ = эквивалент полной занятости. В представленных показателях компании, консолидированные на пропорциональной основе, включая Группу КФС (KFS Group), включены на 100%.