БАНК УРАЛСИБ сообщает о результатах деятельности по МСФО за 2008г.

БАНК УРАЛСИБ сообщает о результатах деятельности за период 12 месяцев, завершившихся 31 декабря 2008 года, в соответствие с международными стандартами финансовой отчетности (МСФО).

Основные задачи 2008г.
• изменение продуктовой линейки, тарифной и процентной политики в соответствии с новыми экономическими условиями
• сохранение корпоративной и розничной клиентской базы и доли на рынке
• фокус на эффективности бизнеса и контроль расходов
• укрепление риск-менеджмента

Финансовые результаты
Чистая прибыль Банка за 2008 год составила 1,2 млрд. руб. по сравнению с чистой прибылью в 2,3 млрд. руб. за 2007 год. Прибыль до налогообложения достигла 2,1 млрд. руб. против 3,7 млрд. руб. за минувший год.

Снижение чистой прибыли за 2008 год связано со значительным увеличением расходов на создание резервов по ссудам. Ухудшение экономической ситуации во втором полугодии 2008 года, и, как следствие, нарастающее снижение платежной дисциплины заемщиков Банка явилось главной причиной роста расходов на резервирование в 8,4 раза - до 10,1 млрд. руб. При этом расчетный показатель прибыли до налогообложения и расходов на создание резервов вырос в 2008 году в 2,5 раза по сравнению с 2007 годом – с 4,9 млрд. руб. до 12,3 млрд. руб.

Положительный финансовый результат по итогам 12 месяцев 2008 года был достигнут благодаря существенному увеличению стабильного банковского дохода¹ и качественному изменению структуры операционного дохода в сторону снижения зависимости от доходов по операциям с волатильными финансовыми инструментами.

В отчетном периоде наблюдался прогрессирующий рост стабильного банковского дохода – на 47,6% до 32,0 млрд. руб. В 2008 году по сравнению с предыдущим годом чистые процентные доходы выросли на 57,9% - до 26,3 млрд. руб. Данная динамика была обеспечена, прежде всего, увеличением доходов по всей линейке кредитных продуктов, а также операциями на рынке межбанковского кредитования и инвестициями в лизинг.

Чистый комиссионный доход по результатам 12 месяцев 2008 года составил 5,6 млрд. руб. против 5,0 млрд. руб. за аналогичный период 2007 года. Рост комиссионных доходов на 13,1% был обусловлен увеличением доходов от операций с наличными денежными средствами, банковскими гарантиями и аккредитивами, а также от андеррайтинговых услуг.

Опережающий рост чистых процентных доходов в общей структуре операционных доходов позволил повысить коэффициент покрытия операционных расходов стабильным банковским доходом по итогам отчетного периода до 172,3% по сравнению с 128,0% за 2007 год.

Значительное ухудшение конъюнктуры на мировых финансовых рынках во II полугодии 2008 года привело к отрицательному финансовому результату по операциям с ценными бумагами – убыток составил 3,1 млрд. руб. по сравнению с убытком в 2,5 млрд. руб. в 2007 году. Операции с иностранной валютой, деривативами и драгоценными металлами принесли за отчетный период чистый доход в размере 1,1 млрд. руб. по сравнению с доходом в 1,5 млрд. руб. за предыдущий год. При этом чистый доход от операции с иностранной валютой в 2008 году увеличился в 3,6 раза по сравнению с 2007 годом.

Таким образом, чистый операционный доход до расходов на создание резервов достиг 30,8 млрд. руб., показав рост к 2007 году на 41,1%.

Финансовые результаты	2008 год	2007 год	Изм. (%)
млн.руб.
Чистый процентный доход	26 334	16 680	57,9%
Чистый комиссионный доход	5 645	4 992	13,1%
Чистый доход/(убыток) по операциям с ценными бумагами	(3 062)	(2 502)	22,4%
Чистый доход по операциям с иностранной валютой, деривативами и драгоценными металлами	1 117	1 487	-24,9%
Прочие чистые операционные доходы	801	1 190	-32,7%
Чистый операционный доход до расходов на создание резервов	30 835	21 847	41,1%
Расходы на создание резервов	10 131	1 204	741,4%
Чистый операционный доход	20 704	20 643	0,3%
Операционные расходы	18 564	16 934	9,6%
Прибыль до налогообложения	2 140	3 709	-42,3%
Чистая прибыль	1 201	2 290	-47,6%

Контроль издержек
Операционные расходы в 2008 году составили 18,6 млрд. руб., незначительно превысив показатель 2007 года – 16,9 млрд. руб. (рост на 9,6%, что ниже уровня инфляции). При этом расходы на персонал сократились за 12 месяцев на 5,0% - с 9,5 млрд. руб. до 9,0 млрд. руб. Доля расходов на персонал в структуре операционных издержек снизилась до 48,6% в 2008 году с 56,1% в 2007 году. Увеличение операционных издержек было, в частности, обусловлено завершением реализации инвестиционных проектов по созданию новых точек продаж в Москве и в других регионах РФ, и соответствующим повышением расходов на аренду, IT, коммуникации и т.д.

Благодаря опережающему и резкому росту стабильного банковского дохода, а также незначительному увеличению расходов на персонал и административно-хозяйственных издержек, коэффициент Cost-to-Income (C/I) снизился до 60,2% за период 2008 года с 77,5% в 2007 году.

Изменение структуры активов, рост кредитного портфеля и средств клиентов
Активы Банка к концу отчетного периода возросли до 446,3 млрд. руб. (на 19,1% к показателю на 31.12.2007г.). Ключевым драйвером роста активов стало увеличение объемов кредитного портфеля и чистых вложений в финансовый лизинг, а также высоколиквидных ресурсов.

Кредитный портфель² Банка вырос на 16,1%, достигнув по состоянию на 31.12.2008г. 278,0 млрд. руб. При этом объем кредитов частным клиентам к концу отчетного периода увеличился до 84,6 млрд. руб. (на 32,6% к показателю на 31.12.2007г.), корпоративным клиентам – до 193,4 млрд. руб. (на 10,1%).

Объем чистых вложений в лизинг вырос к 31.12.2008г. на 55,7% до 31,9 млрд. руб. Доля кредитного и лизингового портфеля в структуре активов осталась практически на прежнем уровне – 65,9% при снижении доли портфеля ценных бумаг с 12,6% на 31.12.2007г. до 9,3% на 31.12.2008г. и увеличении доли ликвидных ресурсов с 12,8% до 16,1%, соответственно. Ликвидные средства, представленные в основном текущими счетами в ЦБ РФ, выросли за год на 50,4% до 72,0 млрд. руб.

Балансовые показатели	31.12.2008	31.12.2007	Изменение,  %
млн.руб.
Активы	446 268	374 714	19,1%
Собственный капитал	48 209	48 242	-0,1%
Кредитный портфель (gross)3	277 994	239 404	16,1%
кредиты частным клиентам	84 597	63 816	32,6%
кредиты корпоративным клиентам	193 397	175 588	10,1%
Средства клиентов	226 360	215 012	5,3%
средства частных клиентов	64 757	70 635	-8,3%
средства корпоративных клиентов	161 603	144 377	11,9%
Портфель ценных бумаг	41 292	47 379	-12,8%
долговые ценные бумаги	36 597	30 973	18,2%
долевые ценные бумаги	2 944	10 787	- 72,7%
векселя	1 715	3 814	-55,0%
паи ЗПИФов и ОПИФов	746	1 805	58,7%
резервы под обесценение	710	-	-

В корпоративном кредитном портфеле по-прежнему высокую долю занимали кредиты малому и среднему бизнесу – 58% по состоянию на 31.12.2008г. При этом в структуре корпоративной клиентской базы предприятия малого и среднего бизнеса занимают почти 95%.

В структуре розничного кредитного портфеля преобладали ипотечное и потребительское кредитование – 48,6% и 24,4% соответственно. Доля розничного кредитного портфеля в структуре кредитного портфеля достигла 30%, а совокупная доля кредитов частным клиентам и SME приблизилась к 70%.

Средства клиентов за 12 месяцев 2008 года увеличились на 5,3% до 226,4 млрд. руб., главным образом, за счет роста объемов средств корпоративных клиентов – на 11,9% до 161,6 млрд. руб. Положительная динамика была обеспечена, преимущественно, за счет увеличения объемов срочных счетов клиентов (рост депозитов корпоративных и частных клиентов на 24,9% и 4,6%, соответственно).

Средства частных клиентов сократились к концу года до 64,8 млрд. руб. (на 8,3% к показателю по состоянию на 31.12.2007г.), что было обусловлено частичным оттоком средств со счетов до востребования в октябре-ноябре минувшего года в связи с возникавшими паническими настроениями населения. Доля текущих и срочных счетов клиентов в валюте возросла с 14,6% в начале года до 26,5% к концу года в связи с девальвацией национальной валюты.

По состоянию на 31.12.2008г. коэффициент покрытия кредитного портфеля средствами клиентов составил 81,4%, доля средств клиентов в структуре обязательств - 56,9%.
 
В 2008 году происходило дальнейшее сокращение объемов вложений в долевые ценные бумаги и снижение их доли в активах до практически нематериальной. Общий объем портфеля ценных бумаг⁴ по состоянию на 31.12.2008г. составил 41,3 млрд. руб. (снижение на 12,8%) при сокращении вложений в акции более чем в 3,7 раза - до 2,9 млрд. руб. Доля акций в портфеле сократилась до 7,1% по состоянию на 31.12.2008г.; в структуре активов – до 0,7%.

В отчетном году Банком проведена реклассификация ценных бумаг по различным типам портфелей, что позволило частично нивелировать влияние конъюнктуры фондового рынка на результат переоценки стоимости ценных бумаг. В частности на 31.12.2008г., около 60,6% портфеля занимали торговые ценные бумаги⁵, 24,3% - ценные бумаги для перепродажи и 15,1% - ценные бумаги, удерживаемые до погашения.
 
Собственный капитал Банка по состоянию на конец отчетного года достиг уровня в 48,2 млрд. руб., оставшись практически на прежнем уровне. Рентабельность активов (RoA) в отчетном периоде 2008 года составила 0,3%, рентабельность капитала (RoE) - 2,5%. Банк улучшил показатели достаточности капитала по российским стандартам (норматив Н1) с 11,9% на 31.12.2007г. до 12,8% на 31.12.2008г., а также по методике Банка международных расчетов – с 13,6% до 14,3%, соответственно.

Стандарты отчетности
В рамках подготовки финансовой отчетности по МСФО за 12 месяцев, завершившихся 31.12.2008г., Банком досрочно представлено применение стандарта МСФО-8 по раскрытию сегментной отчетности в части операционных результатов и балансовых показателей по видам бизнесов. Данный стандарт основывается на управленческой отчетности, которая является базой для принятия решений менеджментом. Как следует из сегментной отчетности, чистая прибыль Банка за 2008 года была сформирована, прежде всего, за счет корпоративного и розничного банковского бизнеса. Прибыльными в отчетном периоде также оставались такие сегменты как лизинговый бизнес, казначейские операции и корпоративные инвестиции.

¹ чистый процентный доход за вычетом расходов на создание резервов и чистый комиссионный доход
² кредиты корпоративным и частным клиентам до вычета резервов (gross)
³ до вычета резервов по ссудам
⁴ включает облигации, акции, векселя, паи ЗПИФов и ОПИФов, доли участия в компаниях
⁵ включая ценные бумаги, переданные в залог по операциям РЕПО

Источник: Пресс-служба